Egyre több magyar tesz félre rendszeresen a jövőjére, mégis sokan lemondanak egy olyan állami támogatásról, amely jelentősen növelhetné megtakarításaik értékét. Bizonyos öngondoskodási formák esetében ugyanis a befizetések 20 százaléka adójóváírásként visszaigényelhető, ami hosszabb távon komoly plusz összeget jelenthet.
Egyre többen takarékoskodnak
A Bankmonitor felmérése szerint a magyarok jelentős része tudatosan készül a jövőre. A válaszadók legnagyobb csoportja havi 25 és 50 ezer forint közötti összeget szeretne félretenni. A kutatás alapján az átlagos havi megtakarítás közel 49 ezer forint, míg a medián érték 30 ezer forint. Ez azt mutatja, hogy egyre többen építenek hosszú távú pénzügyi tartalékot, ugyanakkor sokan nem használják ki a hozzá kapcsolódó adókedvezményt.
Így működik a 20 százalékos adójóváírás
Az állam több öngondoskodási forma esetében támogatja a rendszeres megtakarítást. Az éves befizetések után 20 százalékos SZJA-visszatérítés igényelhető, amelyet a NAV közvetlenül a megtakarítási számlára utal.
A kedvezmény az alábbi konstrukciókra vehető igénybe:
- önkéntes nyugdíjpénztár (ÖNYP);
- nyugdíj-előtakarékossági számla (NYESZ);
- nyugdíjbiztosítás;
- egészségpénztári megtakarítás.
Mivel a visszaigényelt összeg is a megtakarítás részévé válik, az hosszabb távon tovább gyarapodhat.
Jelentős pluszpénzt jelenthet
Ha valaki havonta 30 ezer forintot fizet be, egy év alatt 360 ezer forintos megtakarítást halmoz fel. Erre az állam 72 ezer forint adójóváírást biztosíthat. Az átlagosnak tekinthető, közel 49 ezer forintos havi befizetés esetén éves szinten már csaknem 588 ezer forint kerül a számlára, ami után 117 600 forint adójóváírás járhat. A különböző támogatott megtakarítási formák együttes kihasználásával az évente visszaigényelhető összeg akár 280 ezer forintot is elérhet.
Nem mindenki tudja igénybe venni közvetlenül
A kedvezmény feltétele, hogy a megtakarítónak legyen elegendő befizetett személyi jövedelemadója, amelyből az adójóváírás levonható.
Ezért sokan eleve úgy gondolják, hogy számukra nem elérhető ez a lehetőség. Ilyen helyzetben lehetnek például:
- a 25 év alatti SZJA-mentes fiatalok;
- a KATA szerint adózó vállalkozók;
- a GYES-en vagy GYED-en lévők;
- a személyi jövedelemadó-mentességben részesülő édesanyák.
Van egy törvényes megoldás
Létezik azonban egy kevésbé ismert lehetőség, amely bizonyos esetekben azoknak is segíthet kihasználni az állami támogatást, akik saját maguk nem fizetnek SZJA-t. A nyugdíjbiztosítás sajátossága, hogy a szerződő és a biztosított személye eltérhet egymástól. Ez azt jelenti, hogy egy adófizető családtag – például házastárs, szülő vagy gyermek – kötheti meg a szerződést és fizetheti a díjakat, miközben a biztosított egy másik családtag.
Ebben az esetben az adójóváírás a szerződő által befizetett SZJA-ból igényelhető vissza, miközben a NAV az összeget a biztosított megtakarítási számlájára utalja.
Érdemes utánaszámolni
A 20 százalékos adójóváírás hosszú távon jelentősen növelheti a megtakarítás értékét. Aki jogosult rá, de nem él ezzel a lehetőséggel, eleshet egy olyan állami hozzájárulástól, amely évente akár több százezer forinttal is gyarapíthatja a nyugdíj- vagy egészségcélú megtakarítását.
Sokan megfeledkeznek róla: az adójóváírás évről évre újra igényelhető
Fontos tudni, hogy a 20 százalékos adójóváírás nem egyszeri lehetőség, hanem minden adóévben újra igénybe vehető, ha a megtakarító továbbra is rendszeresen fizet az adott öngondoskodási számlára, és rendelkezik elegendő befizetett személyi jövedelemadóval. Ez azt jelenti, hogy aki hosszú éveken keresztül takarékoskodik, nemcsak a saját befizetéseit gyarapíthatja, hanem minden évben újabb állami hozzájárulást is kaphat. A rendszeres adójóváírás és a befektetések hozama együtt hosszú távon jelentősen növelheti a megtakarítás végső értékét.
Éppen ezért pénzügyi szakértők szerint érdemes időről időre felülvizsgálni a meglévő megtakarításokat, és ellenőrizni, hogy minden elérhető adókedvezményt kihasznál-e a család.
